מינוס בחשבון הבנק – למה רוב חשבונות הבנק העסקיים בחריגה?

במהלך ייעוץ כלכלי לעסקים מתגלה לא אחת מצב "מנוגד" בו  רואים עסק מוצלח ורווחי עם תזרים  שלילי וחשבונות הבנק חורגים. חשבונות עסקיים בחריגה ולחץ תזרימי הן תופעה כלכלית שמקשות על פעילות העסק וניהולו ולרוב גוררת גיוס אשראי לעסקים בתקווה שהבעיה תיפתר בעזרת פתרונות מימון לעסקים, כשבפועל הפתרון נמצא אצל בעל העסק בידיים, בניהול כספים מותאם לעסק ואופיו

אז.. מה לעשות כדי להפסיק לשלם עמלות גבוהות בבנק ולשמור על חשבון בנק ביתרת זכות?

מינוס בחשבון הבנק – כל כך נורא?

למרבית חשבונות הבנק העסקיים ישנה מסגרת (הנקראת בבנק מסגרת חח"ד ) וזה המינוס שהבנק מרשה לחשבון להית בו ולהתנהל במסגרתו, לכן הרבה עצמאים מתייחסים למינוס הזה כאל מצב תקין כי הם נמצאים "במסגרת", כך עולה מתהליכי ניתוח עסקי רבים לקראת ייעוץ כלכלי לחברות או גיוס אשראי לעסקים, כשבפועל מה שקורה זה שהמסגרת הזו בה החשבון מתנהל היא הלוואה יקרה מאוד, כמו "הלוואה עומדת" כי החשבון כל הזמן במינוס, לכן גובה ההלוואה לא קטן ובגלל האופי שלה לא תמיד מודעים לה

ניהול כספים בעסק וחשבון בנק ביתרת זכות

אחרי שהבנו מה זה אומר להיות כל הזמן במינוס בחשבונות הבנק ושזו הלוואה עומדת ומאוד מאוד יקרה, השלב הבא יהיה לפעול לצמצום ניצול המסגרת וצמצום עלויות המימון השוטפות.

לעסקים יש הרבה פעולות כלכליות וניהוליות  לעשות כדי לשמור על חשבון בנק מאוזן ולחסוך בעמלות הבנק ובהוצאות המימון הרבה מאוד כסף. כמו שאנחנו עושים בתהליכי ייעוץ עסקי, הבסיס לשיפור מצב בעסק הוא הכרת המספרים וניהול הכספים בצורה עקבית ושקולה, אחת הבעיות שרואים הרבה פעמים בייעוץ כלכלי לעסקים, הוא פער בין הנתונים בפועל להערכות בעל העסק. 

בעסקים רבים, המספרים האמיתיים לא תמיד ברורים וידועים, לבעל העסק יש הערכות, הוא מכיר את התמונה הכללית ויודע להצביע על מגמות אבל הנתונים לא מדויקים וככה הרבה דברים נופלים בין הכסאות, בעיקר המספרים "הקטנים" לכן המהלך הראשון הוא הכרת המספרים ושליטה בהם

איך מצמצמים את המינוס בחשבון הבנק של העסק?

כמו שאני עושה ביועץ עסקי מומלץ להתחיל את הכרת המספרים האמיתיים בעסק ע"י ניתוח עסקי בכלל וניתוח ההוצאות בפרט בעזרת מספר מקורות מידע מרכזיים 

• דוחות הכספיים 
• דוחות חשבונאיים 
• דוחות בנקאיים
• דוחות כרטיסי האשראי

דוחות כספיים וחשבונאיים  – הם דוחות שקיימים בכל עסק ואפשר לקבל מהרו"ח. כדי שתהליך הניתוח העסקי בעזרת דוחות אלה יהיה מיטבי כדאי לבקש מרואה החשבון דוחות מפורטים ככל שניתן כך שהם מציגים שמות כרטיסים/ספקים לצד יתרות פתוחות ו/או הוצאות מדווחות לאורך התקופה הנבחנת על מנת לקבל תמונה כלכלית רחבה בעזרתה אפשר יהיה לזהות הוצאות שביום יום נשכחות או מתפספסות. הדוחות המרכזיים אותם כדאי לבקש מהרואה חשבון של העסק ולעבוד איתם הם:

דו"ח רווח והפסד – המשמש בעיקר לבדיקת פערי הכנסות מול הוצאות כדי לקבל מסגרות פעילות ופערים רשומים

מאזן בוחן / גיול חובות / מנות דיווח הוצאות – דוחות אלה (כולם או חלקם) ישמשו אתכם לבדיקת מעמיקה יותר. בדקו בדוחות אם יש הוצאות לא מוכרות ו/או כאלה ששכחתם מהן ולא פחות חשוב וודאו שכולן עדיין חיוניות לפעילות העסק ותפקודו  

תשלומי רשויות– דוחות נוספים שחשוב לבדוק ולהכיר הם דוחות המס (גם אותם אפשר לקבל מרו"ח).  המיסים הם מההוצאות המרכזיות בעסק ועם זאת הרבה פעמים נשכחות בתכנון התקציבים. !!בקשו מהרו"ח או ממנהל הכספים הסברים לגבי אופן החישוב, מדרגות המס וכו', זו יכולה להיות הזדמנות מצוינת ללמוד על אופן חישוב תשלומי המס ומה משפיע עליהם, כדי לשפר את ההתנהלות ולחסוך גם בתשלומי המיסים.

מוסדות – כנ"ל לגבי הוצאות ארנונה, כיבוי אש, ביטוחים וכו' כל אלה סעיפים שלפעמים נוטים להיעלם מהחישובים בשוטפים אבל מצטברים לסכומים לא מבוטלים מידי חודש

השלב השני של הכרת המספרים בעסק מתמקד בתמונה התזרימית ונעשית בעזרת מקורות מידע תזרימיים

דוחות בנקאיים הם מהדוחות החשובים משמשים לשלב זה בהכרת המספרים והמטרה היא לזהות את הפעולות הכספיות בעסק ובראשן ההוצאות השוטפות. ניתוח תנועות הבנק מציג את התמונה התזרימית של העסק, וזו התמונה האותנטית והמדויקת ביותר למספרים בעסק. את הדוחות הבנקאיים אפשר להוציא מאתר הבנק (מומלץ במחשב ולא מהנייד כי רוב האתרים לא נתמכים בנייד להוצא דוחות). הדוחות הבנקאיים המרכזיים אותם כדאי להוציא לטובת ניהול כספים מדוייק ותקין בעסק הם:

הרשאות לחיוב חשבון – משמש בעיקר לזיהוי הוצאות שוטפות וקבועות בעסק. מימוש נוסף בדוח הוא זיהוי הרשאות ישנות שממשיכות לרדת למרות שאין בהן צורך או הצדקה. לרוב אלה סכומים קטנים, שמתפספסים בתכנון התזרים אבל מצטברים לסכומים לא קטנים ויוצרים לחץ כספי מיותר. אם יש הרשאות כאלה בטלו אותן (בלחיצת כפתור באתר הבנק)

תנועות חשבון – לזיהוי תשלומים שחוזרים על עצמם מידי חודש כמו משכורות, חסכונות, הלוואות, כרטיסי אשראי, ספקים, עמלות, רשויות וכו' ושימו לב גם לתשלומים דו חודשיים או תקופתיים כמו חשמל, ארנונה וכו'

פרוט כרטיסי אשראי של כל כרטיסי האשראי המשמשים את העסק ו/או בבעלותו, הוא שלב נוסף ומשלים בתהליך הכרת המספרים בכלל וההוצאות בפרט והמטרה, בדומה לתדפיסי הבנק, היא לזהות חיובים בהו"ק ותשלומים שוטפים מתוך סך החיובים החודשיים.

כמו שאני עושה בעסקים בהם אני נותנת ייעוץ עסקי מומלץ להזין את הנתונים בטבלה מרכזת (אקסל נהדר למשימה זו) כדי להבין איך לייצר איזון תזרימי שיקטין את  ניצול המסגרת ויקטין עם הזמן את המינוס הקבוע בחשבון הבנק, לכן, בדומה לדוחות איתם עובדים עסקים שעוברים תהליך כדי להפוך למאסטר בניהול כספים אצלם העסק, מציעה לעבוד עם דוח"ח ריכוז נתונים ולרכז כאמור את כל הנתונים במקום אחד כדי לדייק את הנתונים, להבין את מהותם ולאפשר לא רק את הכרת ההוצאות אלא גם שליטה וניהול הכספים בעסק

לסיכום…

אפשר לטפל במינוס בחשבונות הבנק של העסק ולצמצם את הוצאות המימון הגבוהות בכמה דרכים, הכרת המספרים וניהול הכספים היא אחת הדרכים הטובות והיעילות עם הרבה מאוד ערך מוסף ותרומה לניהול העסק ופעילותו, גם מעבר לצמצום החרגיות בבנק. לכן הפעם הדגש היה על הכרת המספרים, ריכוז הממצאים וזיהוי הסכומים האמיתיים שהעסק צורך, במאמרים אחרים תוכלו למצוא מידע על  ניהול ההוצאות, התאמת תמונת האשראי, תזרים מזומנים ועוד מהווים גם הם מקורות מצויינים לצמצום המינוס בחשבונות הבנק ולניהול כספים שטוף ותקין בעסק >>> https://yaelbarlev.co.il/ybl103/

משהו במאמר לא היה ברור או עולות שאלות לגבי היישום? אשמח להיות לך לעזר, לענות על השאלות, לכוון ולייעץ באמצעות פנייה לוואטסאפ 052-2696226 למסנג'ר https://www.facebook.com/YBLConsulting   או למייל yaelbarlev9@gmail.com

יעל בר-לב – ייעוץ פיננסי וניהולי – מומחית בניהול כספים, פיתוח עסקי ותהליכי התייעלות. מציעה שירותי ייעוץ כלכלי, ייעוץ וליווי עסקי וניהול כספים במיקור חוץ לצד מגוון פתרונות מימון לעסקים, קורסים והדרכות להתפתחות אישית ועסקית ומסלולים יעודיים לעסקים קטנים ולעסק חדש.